Comme pour une résidence principale, investir dans l’immobilier neuf à visée locative permet de bénéficier de frais de notaire réduits. Mais ce n’est pas tout. Le neuf offre également de belles opportunités de défiscalisation venant se répercuter, directement ou indirectement, sur le coût d’acquisition du logement.
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Avantages fiscaux à investir dans l’immobilier neuf locatif
Le principe est simple : en échange de réductions d’impôts parfois substantielles, le propriétaire met son bien immobilier en location dans les 12 mois qui suivent la remise des clés, pendant une durée déterminée. Attention, selon les dispositifs, le logement loué doit parfois être meublé conformément au décret qui en fixe les éléments obligatoires (n° 2015-981 du 31 juillet 2015).
La loi Pinel
Prolongé jusqu’au 31 décembre 2024, le dispositif Pinel permet une économie d’impôts sur le revenu de 12, 18 ou 21 % pour la mise en location d’un logement neuf non meublé pendant une durée de 6, 9 ou 12 ans (dans la limite de 300 000 euros d’investissement/an). Autre atout apprécié des familles : la possibilité de louer le logement à un proche (parent, enfant…), à condition que celui-ci ne fasse pas partie du foyer fiscal. Attention ! Zonage géographique, ressources du locataire, plafonnement du loyer… le dispositif Pinel est soumis à conditions.
La loi Censi-Bouvard
Destiné à encourager l’investissement des Loueurs de Meublé Non Professionnels (LMNP) en résidence de services (séniors, étudiantes), le dispositif Censi-Bouvard offre une réduction d’impôt équivalant à 11 % du prix HT d’un bien immobilier neuf (dans la limite de 300 000 euros d’investissement/an comme pour le Pinel) et permet d’en récupérer la TVA (20 %). En contrepartie, la loi impose que le logement soit mis en location durant 9 ans minimum.
À noter ! L’investissement locatif en résidence de services représente une sécurité supplémentaire pour votre placement immobilier neuf, car vous bénéficiez d’un bail commercial avec l’exploitant de la résidence qui devient votre unique locataire. Logement occupé ou non, loyers honorés ou pas par les occupants, vous percevrez quoi qu’il arrive vos revenus.
Plus d’infos sur la loi Censi-Bouvard
Focus sur les LMNP
Possible pour le neuf comme pour l’ancien, le statut de Loueur Meublé Non Professionnel (LMNP) permet de bénéficier d’une réduction d’impôts pour l’achat d’un bien immobilier destiné à être loué meublé. En contrepartie, l’investisseur amortit jusqu’à 90 % du prix de revient du bien et perçoit des loyers quasi défiscalisés. Autre atout : le statut LMNP peut se cumuler aux avantages du dispositif Censi-Bouvard offrant déjà réduction d’impôt et récupération de TVA.
Prêt ? Partez !
Contrairement aux placements financiers, l’immobilier permet d’investir à crédit en optant pour une acquisition plus importante qu’avec une épargne classique : c’est ce qu’on appelle l’« effet de levier ». Dans l’investissement locatif, il est même possible d’acheter avec un apport faible, voire inexistant. Vous contractez alors un emprunt à « 110 % » qui vous permettra non seulement de financer votre achat, mais également d’en régler les frais annexes (frais de notaire notamment). Plafonné à 35 %, le taux d’endettement (part des charges liées au remboursement du crédit par rapport à vos revenus) permet aux banques de définir votre capacité d’emprunt, donc le montant et la durée de votre prêt immobilier (25 ans maximum). Autre astuce pour augmenter votre capacité d’achat (ou réduire la facture à vous de voir) : les opportunités réservées par les promoteurs aux premières (période de lancement) et dernières réservations (logements en livraison immédiate) d’un programme immobilier neuf.
À noter ! Selon l’organisme bancaire, recourir à un prêt pour financer l’achat d’un bien immobilier peut permettre de bénéficier d’une assurance décès-invalidité protégeant ses proches.
Focus dossier de prêt
Pour un banquier, les bons comptes font les meilleurs dossiers. Avant de vous prêter de l’argent, celui-ci doit pouvoir s’assurer de votre capacité à rembourser les mensualités de votre crédit dans les délais convenus. Des revenus réguliers, une bonne tenue de votre budget (pas de découverts, de retards de paiement…) sont autant d’indicateurs positifs à l’égard de votre projet. En vue de votre premier rendez-vous, préparez les pièces essentielles du dossier de demande de prêt (identité, revenus, épargne, imposition…) et celles de votre projet d’investissement locatif (contrat de réservation du logement, revenus prévisionnels de votre bien…). À noter ! Le « revenu locatif net » que retiendra votre banque pour calculer votre capacité d’endettement (c’est-à-dire le montant et la durée de crédit envisageables par rapport à vos revenus) s’élève en général à 70 % du loyer escompté. Soit par exemple 420 € pour un revenu locatif escompté de 600 €/mois, ou encore 560 € pour un revenu locatif escompté de 800 €/mois.
Le + Sogeprom
Filiale de la Société Générale, Sogeprom bénéficie de l’expertise et de la renommée de l’un des tout premiers groupes européens de services financiers. Cette singularité vous offre la possibilité de bâtir un projet immobilier dans toutes ses dimensions, financement inclus.